Immobilienfonds

Atlantic Australien 2

Kurzinformation vom 02.09.2010 zum Immobilienfonds der Atlantic Australien 2

Eckdaten:

• 10 Jahre Vermietung zu 98% an einen staatlichen Mieter
• Mietsteigerung von 4% p.a. vertraglich vereinbart
• Reiner Eigenkapitalfonds
• Günstiger Ankauf zum 11,6-fachen der Jahresnettomiete
• Die Auszahlungen verstehen sich nach australischen Steuern,
  in Deutschland gilt nur der Progressionsvorbehalt
• Die Auszahlungen erfolgen im ersten Quartal des Folgejahres
• Keine Steuererklärung in Australien notwendig
• Mindestbeteiligung 20.000,- AUD
• Einzahlung: 100% + 5% Agio nach Beitritt

Laut einem aktuellen Gutachten ist der Wert der Immobilie seit dem Kauf im Dez. 2009 um ca. 10,5% gestiegen. Der renommierte Gutachter m3property Group bewertete aktuell die Immobilie mit 73,8 Mio. AUD. Der damalige Kaufpreis betrug 66,8 Mio. AUD.

Einkauf: Der Einkaufsfaktor der Immobilie beträgt das 11,6-fache der Jahresmiete.

Mietvertrag: Aktuell ist das Gebäude zu 100% vermietet. Rund 97% der Mieteinnahmen stützen sich auf Mietverträge mit einer Laufzeit bis zum 31.12.2020.

Mieter: Mehr als 98% der Einnahmen des Gebäudes stammen aus Mietverträgen mit staatlichen Mietern. Hauptmieter sind der „Minister for Infrastructure“ (12-Jahres-Mietvertrag bis 31.12.2020 / Regierung South Australia) und die „Australian Industrial Registry“ (Australische Regierung). Hier ist eine Mietsteigerung von 4% p.a. im Mietvertrag vorgesehen.

Finanzierung: Die Immobilie wird nur mit Eigenkapital bezahlt. Es gibt also keine Bank, die Zins- und Tilgungsforderungen gegen den Fonds hat.

Weichkosten: Die Substanzquote beträgt 85,15%.

Steuern: Die Mieteinnahmen des Fonds unterliegen einer vergleichsweise geringen Besteuerung in Australien (7,5% p.a. auf die Nettoeinnahmen). In Deutschland sind diese Einkünfte aufgrund des Doppelbesteuerungsabkommens mit Australien steuerfrei, werden aber im Rahmen des Progressionsvorbehaltes mit berücksichtigt. Ein kleiner Teil der Einkünfte (Zinseinnahmen des Fonds) unterliegen der deutschen Abgeltungssteuer.

Veräußerung: Es wurde unterstellt, dass die Immobilie Ende 2021 zum 11-fachen der dann
prognostizierten Jahresmiete veräußert wird. Die Prognoserechnung berücksichtigt bis zum Ende der Fondslaufzeit Kosten für Wertsteigerung/-erhaltung in Höhe von insgesamt 20,7 Millionen AUD. So soll der hohe Standard des Gebäudes laufend aufrecht erhalten werden, welches eine Veräußerung am Ende aber auch während der Laufzeit erleichtert. Die Auszahlung für das Jahr 2021 beinhaltet die Miete des letzten Jahres und den Veräußerungserlös.

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